גבוהפתוח
רמת ביטחון: 86%
F-2025-0016 · תשלום כפולחשבונית כפולה — ספק סיני
סכום מעורב בממצא
7,900 ₪
השפעה על דוחות
9.6% ממהותיות
מעל רף תיעוד, מתחת למהותיות7,900 ₪ / 82,000 ₪
נייר עבודה W-F-2025-0016
אודיט מבוסס תקנים — ISA + גד״ב
ממתין לסקירה
מטרת הבדיקה
בדיקה אוטומטית במסגרת מודול "חשבוניות כפולות" — זיהוי סטיות בקטגוריית תשלום כפול.
מסגרת תקנית
ISA 240גד"ב 27אחריות רו"ח לסיכוני הונאה
מתודולוגיה
- ניתוח אוטומטי של אוכלוסיית התנועות הרלוונטית
- הצלבה מול מאגרי מקורות חיצוניים
- סימון חריגות לפי מדדים סטטיסטיים ורגולטוריים
היקף הבדיקה
אוכלוסייה100% מהאוכלוסייה הרלוונטית
תקופה01.01.2025 – 31.12.2025
ממצא
חשבונית INV-7712 מספק Shenzhen TechLtd רשומה פעמיים — פעם אחת ב-USD ופעם אחת ב-ILS לאחר המרה, אך שני הרישומים קיימים בספקים.
מסקנה
לבטל את הרישום המיותר ולבצע התאמת ספק.
השפעה פוטנציאלית על דוח כספי: 7,900 ₪
הוכן על ידי
מערכת בקרה AI
14.04.2026, 07:00
סקירה
—
ממתין לסקירה
המלצת המערכת (System Recommendation)
לבטל את הרישום המיותר ולבצע התאמת ספק.
Audit History — היסטוריית פעילות
AI אותר אוטומטית
14.04.2026, 07:00