Finding Spotlight — דורש טיפולגבוהFinding Journey · 7 TabsF-2025-PRIMARY
פער מהותי בכרטסת ספקים — ירוק לבן בע״מ
לופטלייטר ישראל בע״מ · Module: בדיקת ספקים · Unreconciled Difference: 2,000 ₪
3 Scenarios · 1 Red Flag·10/11 Open Procedures·PAJ #2025-047 · 2,700 ₪·Opinion: Potential Modification
תיקים פעילים
8
מתוך 14 תיקים במשרד
ממצאים פתוחים
42
בכלל הלקוחות
ממצאים קריטיים
4
דורשים טיפול מיידי
תנועות נותחו
300,200
השבוע האחרון
תמ
תמר נוף ת״א בע״מ
תיק ביקורת שנתי 2025 · נוף וגינון
בעבודהפתח תיק
התקדמות ביקורת
72%
קליטת חומר
ניתוח אוטומטי
סקירת ממצאים
4
Peer Review
5
הפקת דוח
6
חתימה
ממצאים פתוחים
14
מתוכם קריטיים
2
תנועות נותחו
38,420
עדכון אחרון
17.04.2026
קובץ אחיד נטען ונבדקתקין
142,894 רשומות · חשבשבת ERP · 10 בדיקות תקינות
מסגרת מהותיות
מהותיות כוללת
5% מבסיס רווח נקי
127,500 ₪
מהותיות בביצוע
75% ממהותיות כוללת
95,625 ₪
סף תיעוד ממצאים
5% ממהותיות כוללת
6,375 ₪
הצדקת הבחירה
רווח נקי נבחר כבסיס היות והחברה בעלת תנודתיות נמוכה וצמיחה יציבה של 5-8% בשנה. בעלי העניין העיקריים (בעל המניות ובנק ההשקעות) מתמקדים ברווחיות. סף 5% תואם את תקן ISA 320 והוא בטווח המקובל (3%-7%) לחברות מסחריות יציבות.
ממצאים לפי חומרה
קריטי4
גבוה11
בינוני18
נמוך9
מודולי בדיקה אוטומטיים
13/14 פעילים
התאמת בנק
6 ממצאיםחשבוניות כפולות
4 ממצאיםמע״מ מול הכנסות
3 ממצאיםסיווג הוצאות
8 ממצאיםספירות מלאי
2 ממצאיםניכוי מקור
3 ממצאיםבדיקת חייבים
4 ממצאיםממצאים אחרונים
כל הממצאים| חומרה | ממצא | לקוח | סכום | AI | נוצר |
|---|---|---|---|---|---|
| גבוה | פער מהותי בכרטסת ספקים — ירוק לבן בע״מ | לופטלייטר ישראל בע״מ | 5,500 ₪ | 89% | 17.04.2026 |
| גבוה | חשבונית כפולה — ספק קמחים | אפיקי מזון בע״מ | 22,800 ₪ | 89% | 16.04.2026 |
| גבוה | מכירות מזומן לא מדווחות | הדגן - מאפיית בוטיק בע״מ | 8,600 ₪ | 79% | 15.04.2026 |
| קריטי | תשלום כפול לספק ירוק לבן בע״מ | תמר נוף ת״א בע״מ | 18,500 ₪ | 94% | 15.04.2026 |