מזומן בקופה בסיכון

משתלה אורבנית כרמל בע״מ·Module: התאמת בנק·נוצר 14.04.2026

סכום מעורב בממצא

‏12,400 ‏₪

השפעה על דוחות

20.2% ממהותיות

מעל רף תיעוד, מתחת למהותיות‏12,400 ‏₪ / ‏61,500 ‏₪

נייר עבודה W-F-2025-0023

אודיט מבוסס תקנים — ISA + גד״ב

ממתין לסקירה

מטרת הבדיקה

בדיקה אוטומטית במסגרת מודול "התאמת בנק" — זיהוי סטיות בקטגוריית מזומנים.

מסגרת תקנית

ISA 505גד"ב 24אישורים חיצוניים

מתודולוגיה

היקף הבדיקה

אוכלוסייה100% מהאוכלוסייה הרלוונטית

תקופה01.01.2025 – 31.12.2025

ממצא

יתרת מזומן בקופה בסוף יום מעל ₪12,000 ב-17 ימים בחודש. חורג מהמדיניות של ₪5,000 מקסימום.

מסקנה

לעדכן את נוהל הפקדת מזומן היומית.

השפעה פוטנציאלית על דוח כספי: ‏12,400 ‏₪

הוכן על ידי

מערכת בקרה AI

14.04.2026, 10:00

סקירה

—

ממתין לסקירה

המלצת המערכת (System Recommendation)

לעדכן את נוהל הפקדת מזומן היומית.

אין פעילות רשומה.