גבוהמאושר לטיפול
רמת ביטחון: 89%
F-2025-0031 · תשלום כפולחשבונית כפולה — ספק קמחים
סכום מעורב בממצא
22,800 ₪
השפעה על דוחות
12.0% ממהותיות
מעל רף תיעוד, מתחת למהותיות22,800 ₪ / 190,000 ₪
נייר עבודה W-F-2025-0031
אודיט מבוסס תקנים — ISA + גד״ב
ממתין לסקירה
מטרת הבדיקה
בדיקה אוטומטית במסגרת מודול "חשבוניות כפולות" — זיהוי סטיות בקטגוריית תשלום כפול.
מסגרת תקנית
ISA 240גד"ב 27אחריות רו"ח לסיכוני הונאה
מתודולוגיה
- ניתוח אוטומטי של אוכלוסיית התנועות הרלוונטית
- הצלבה מול מאגרי מקורות חיצוניים
- סימון חריגות לפי מדדים סטטיסטיים ורגולטוריים
היקף הבדיקה
אוכלוסייה100% מהאוכלוסייה הרלוונטית
תקופה01.01.2025 – 31.12.2025
ממצא
חשבונית 9921 מספק ״קמחי עמק״ רשומה פעמיים בסך ₪22,800.
מסקנה
לבצע התאמת ספק.
השפעה פוטנציאלית על דוח כספי: 22,800 ₪
הוכן על ידי
מערכת בקרה AI
16.04.2026, 06:00
סקירה
—
ממתין לסקירה
המלצת המערכת (System Recommendation)
לבצע התאמת ספק.
Audit History — היסטוריית פעילות
אין פעילות רשומה.